تحديات وفرص بعد إدراج مخاطر السيولة ضمن «بازل 3»

نتج عن إدراج مخاطر السيولة ضمن اتفاقية بازل 3 لتحديات وفرص جديدة أمام البنوك والمؤسسات الائتمانية، ومن المهم معرفة كيف تتواءم عمليات امتثال السيولة مع اتفاقية بازل 3، كما يستكشف بعض التحديات والخيارات التي قد ستظهر أثناء تنفيذ المتطلبات الجديدة.
وقال كزافييه بيرونت مدير الإنتاج في Moody’s Analytics إن المتطلبات التي تغطي السيولة صممت وفقاً لاتفاقية بازل 3 لضمان تمكين المؤسسات من الصمود أمام صدمات السيولة العنيفة قصيرة الأجل ومواءمتها لعمليات التمويل والإقراض طويلة الأجل الخاصة بها بصورة أوثق، هذا وتقدم ''بازل 3'' معيارين جديدين للسيولة هما نسبة تغطية السيولة LCR، التي تتطلب ألا تتجاوز نسبة الزيادة في التدفقات الخارجة للمؤسسة عن التدفقات الواردة الخاصة بها خلال فترة 30 يوما عن الأصول السائلة عالية الجودة المتاحة لها، ونسبة التمويل المستقرة الصافية NSFR، التي تركز على المصادر المتوسطة وطويلة الأجل للتمويل. ويتعين أن تتوافق القروض، التي تصل آجال استحقاقها إلى 12 شهرًا أو أكثر، مع تمويل من مصادر ذات استحقاق مماثل بدلا من عمليات الاقتراض قصيرة الأجل.
وأوضح أن ثمة مجموعة من التحديات البارزة التي تواجه المؤسسات هي:
• دمج البيانات: تتطلب الحاجة إلى نتائج سريعة ودقيقة أن تقوم المؤسسات بدمج جميع البيانات التنظيمية لرأس المال الخاصة بها بمستودع بيانات مركزي.
• جودة البيانات: لا بد من المحافظة على جودة البيانات أثناء عمليات الدمج والإحصاء وإعداد التقارير، ويجب تبيان الأخطاء والحذف ومعالجتها على وجه السرعة لضمان تسليم نتائج دقيقة إلى الجهات الرقابية.
• إعداد التقارير حول النتائج: يُؤدي إعداد تقارير نتائج السيولة لمؤسسات موجودة في دول ذات نظم رقابية مختلفة إلى تجهيز تقارير معقدة فردية وعلى مستوى المجموعة.
• إدارة عملية الامتثال والسيولة: لا بد للمؤسسات من الموازنة بين حاجات المنظمين وحاجات الأعمال، ذلك بأن تلك المؤسسات بحاجة إلى فهم استباقي لتأثير قرارات الأعمال على رأس المال التنظيمي.
ويقول بيرونت: إنه نتيجة لعملنا مع كثير من المؤسسات، فإننا نوصي بعدد من أفضل الممارسات منها:
1) استخدام مصدر بيانات واحد لمعدلات رأس المال والسيولة: وجود مستودع بيانات موحد، يضم رأس المال التنظيمي الكلي للمؤسسة وكذلك بيانات السيولة الخاصة بها، يعمل على تقليل النفقات العامة ومخاطر إدارة أنظمة الامتثال المتعددة.
2) الانفتاح والمرونة: إن الحل الذي يسهل دمجه مع الأنظمة المصرفية الأخرى يقدم حلاً فعالاً لامتثال السيولة، وتنتفي معه الحاجة إلى إعادة هيكلة البنية الأساسية التقنية للمؤسسة.
3) احتساب السيولة وإعداد التقارير بكفاءة: لا بد أن يكون هذا الحل قادراً على احتساب السيولة بشكل فردي أو على مستوى المجموعة وأن يلبي متطلبات التقارير لمشرفين متعددين.
وبحسب ''موديز'' يعتبر امتثال السيولة لاتفاقية ''بازل 3'' أحد التحديات البارزة، علماً بأنه قد يكون فرصة للمؤسسات إذا ما استطاعت تطبيقه بمنهجه الصحيح لترشيد عمليات إدارة السيولة لديها بما يصب في مصلحة العمل.

شرح الصورة: